師宗縣審計局2016年部門決算公開
一、部門基本情況
(一) 部門職責
1.在市審計局和縣政府的領(lǐng)導下，對縣本級預算執(zhí)行情況及其他財政收支進行審計監(jiān)督；向縣政府提交本級預算執(zhí)行情況的審計結(jié)果報告；并受縣政府委托向縣人大常委會提出本級預算執(zhí)行情況和其他財政收支情況的審計工作報告。
2.對本級各部門（含直屬單位）和鄉(xiāng)鎮(zhèn)預算執(zhí)行和決算，以及預算外資金的管理和使用情況進行審計監(jiān)督。
3.對國家事業(yè)組織和其他接受財政撥款單位的財政、財務(wù)收支及預算外資金的管理和使用情況進行審計監(jiān)督。
4.對國有企業(yè)以及國有資產(chǎn)占控投地位或者主導地位的企業(yè)的資產(chǎn)負債損益進行審計監(jiān)督。
5.對國有資產(chǎn)投資或融資為主的基本建設(shè)項目和技術(shù)改造項目的預算執(zhí)行情況和決算，以及與國家建設(shè)項目直接有關(guān)的建設(shè)、設(shè)計、施工、采購等單位的財務(wù)收支進行審計監(jiān)督。
6.對縣政府有關(guān)部門管理的和社會團體受縣政府委托管理的社會保障基金、環(huán)境保護資金、社會捐贈資金以及其他有關(guān)基金、資金的財務(wù)收支進行審計監(jiān)督。
7.根據(jù)授權(quán)對國際組織和外國政府援助、貸款項目的財務(wù)收支進行審計監(jiān)督。
8.對與國家財政收支有關(guān)的特定事項，向有關(guān)地方、部門，單位進行專項審計調(diào)查，并向縣政府和市審計局報告審計調(diào)查結(jié)果。
9.根據(jù)縣委、縣政府安排，依法對黨政領(lǐng)導干部、國有企業(yè)及國有控股企業(yè)領(lǐng)導人員的任期經(jīng)濟責任進行審計監(jiān)督。
10.根據(jù)縣委、縣政府安排，參與對有關(guān)經(jīng)濟案件查處。
11.根據(jù)上級審計機關(guān)授權(quán)對有關(guān)事項進行審計。
12.對本級各部門、企事業(yè)組織的內(nèi)部審計進行業(yè)務(wù)指導和監(jiān)督。
13.承辦其他法律、行政法規(guī)規(guī)定應由審計機關(guān)進行審計的事項和其他事項。
（二）機構(gòu)情況：審計局為獨立核算單位1個。內(nèi)設(shè)；辦公室，財政金觸審計股，行政事業(yè)審計股，企業(yè)審計股，經(jīng)濟責任審計股，基建審計股5股一室，與上年相比沒有機構(gòu)增減變動。
（三）人員情況及增減變動原因：審計局為一級預算單位，共有行政編制數(shù)19名。其中財政供養(yǎng)的編內(nèi)實有在職人員18人，離休人員1人，退休人員8人 ,2016年人員無變動。
二、部門預算執(zhí)行情況分析
（一）收入支出結(jié)構(gòu)分析
1.本部門收入情況；
2016年總收入4,374,336.43元。
2.本部門支出情況。
2016年總支出4,374,336.43元。
（二）收入支出與預算對比分析
1.預、決算差異情況；
2016年年初預算3,463,084.00元，決算4,374,336.43元。
2.差異原因分析。
人員經(jīng)費；調(diào)整津補貼增資、離退休人員增資。
（三）收入支出與上年度對比分析
1.與上年度各項收入支出的對比分析；
2015年度收入支出362.05萬元。2016年度收入支出437.43萬元，比上年增加75.39萬元，增長21%。
2.收入支出增減變動原因分析。
人員經(jīng)費：調(diào)整津補貼增資、離退休人員增資。
（四）年末收支結(jié)余情況分析
收支無結(jié)余情況。
（五）資產(chǎn)負債情況分析
2015年資產(chǎn)總額265.7萬元，2015年資產(chǎn)總額169.35萬元，減少96.36萬元，變動情況及原因；公車改革車輛1輛，固定資產(chǎn)下賬，基本存款支出暫存款。
三、“三公”支出情況說明
“三公”經(jīng)費中，公務(wù)用車保有量1輛。上年為2輛，今年由于公車改革保留一輛車。車輛運行費用當年財政預算安排5萬元，上年預算安排5萬元，沒有變化；當年無因公出國（境）情況，無研討會、慶典、論壇開支情況；2016年公務(wù)接待人數(shù)350人，經(jīng)費支出 24516萬元較2015年的24646.16元略有下降；公車購置及運行經(jīng)費為 28900.00元，較2015年的28940.86元有所減少。
四、重要事項及相關(guān)口徑情況說明
（一）機關(guān)運行經(jīng)費支出情況
2016本單位機關(guān)運行經(jīng)費193467元，其中：辦公費24936.58元，水費4406元，電費9945.52元，郵電費51241元，差旅費20000元，公務(wù)接待費10000元，公務(wù)用車運行維護費10000元，公務(wù)交通補貼44200元，其他商品和服務(wù)支出18737.9元。
（二）相關(guān)口徑說明
1.基本支出中人員經(jīng)費包括工資福利支出和對個人和家庭的補助，日常公用支出包括商品和服務(wù)支出、其他資本性支出等人員經(jīng)費以外的支出。
2.機關(guān)運行經(jīng)費指行政單位和參照公務(wù)員法管理的事業(yè)單位使用一般公共預算財政撥款安排的除人員經(jīng)費以外的基本支出。
3．按照黨中央、國務(wù)院有關(guān)文件及部門預算管理有關(guān)規(guī)定，“三公”經(jīng)費包括因公出國（境）費、公務(wù)用車購置及運行維護費、公務(wù)接待費。其中：因公出國（境）費，指單位工作人員公務(wù)出國（境）的國際旅費、國外城市間交通費、住宿費、伙食費、培訓費、公雜費等支出；公務(wù)用車購置費，指單位公務(wù)用車車輛購置支出（含車輛購置稅）；公務(wù)用車運行維護費，指單位按規(guī)定保留的公務(wù)用車租用費、燃料費、維修費、過路過橋費、保險費、安全獎勵費用等支出；公務(wù)用車指用于履行公務(wù)的機動車輛，包括省部級干部專車、一般公務(wù)用車和執(zhí)法執(zhí)勤用車；公務(wù)接待費，指單位按規(guī)定開支的各類公務(wù)接待（含外賓接待）費用。
4.“三公”經(jīng)費決算數(shù)：指各部門（含下屬單位）當年通過本級財政一般公共預算財政撥款和以前年度一般公共預算財政撥款結(jié)轉(zhuǎn)結(jié)余資金安排的因公出國（境）費、公務(wù)用車購置及運行維護費和公務(wù)接待費支出數(shù)（包括基本支出和項目支出）。
師宗縣審計局
2017年8月29日
1、收入支出決算總表
2、收入決算表
3、支出決算表
4、財政撥款收入支出決算總表
5、一般公共預算財政撥款收入支出決算表
6、一般公共預算財政撥款基本支出決算表
7、政府性基金預算財政撥款收入支出決算表（無）
8、財政專戶管理資金收入支出決算表（無）
9、“三公”經(jīng)費、行政參公單位機關(guān)運行經(jīng)費情況表