師宗縣鳳山小學2023年度部門決算
- 師宗縣鳳山小學
- 師教體復［2024 ］6號
- 53032306036001001000
- 2024-10-22 16:43
監(jiān)督索引號53032306036001001000
師宗縣鳳山小學2023年度部門決算
目 錄
第一部分 師宗縣鳳山小學概況
一、主要職能
二、單位基本情況
第二部分 2023年度部門決算表
一、收入支出決算表
二、收入決算表
三、支出決算表
四、財政撥款收入支出決算總表
五、一般公共預算財政撥款收入支出決算表
六、一般公共預算財政撥款基本支出決算表
七、一般公共預算財政撥款項目支出決算表
八、政府性基金預算財政撥款收入支出決算表
九、國有資本經營預算財政撥款收入支出決算表
十、財政撥款“三公”經費、行政參公單位機關運行經費情況表
十一、一般公共預算財政撥款“三公”經費情況表
第三部分 2023年度部門決算情況說明
一、收入決算情況說明
二、支出決算情況說明
三、一般公共預算財政撥款支出決算情況說明
四、財政撥款“三公”經費支出決算情況說明
第四部分 其他重要事項及相關口徑情況說明
一、機關運行經費支出情況
二、國有資產占用情況
三、政府采購支出情況
四、單位績效自評情況
五、其他重要事項情況說明
六、相關口徑說明
第五部分 名詞解釋
第一部分 師宗縣鳳山小學概況
一、主要職能
（一）主要職能
1、承擔城區(qū)適齡兒童小學階段義務教育，認真組織教學活動，積極配合城區(qū)學校資源整合工作，促進城區(qū)義務教育均衡發(fā)展。
2、積極開展教研教改活動，改進教學方法，豐富教學手段，提高教育教學質量 。
3、積極開展思想教育活動，培養(yǎng)學生的愛國主義情感，提高學生的思想道德素質，推進社會主義精神文明建設步伐。
4、積極深入開展科研活動，使教育更好地為當地經濟建設服務。
（二）2023年度重點工作任務概述
2023年，在上級主管部門及學校領導的正確領導下，總務處全體人員的共同努力下，以求真務實的工作作風，為學校的建設和成長提供了優(yōu)質的財務后勤服務，較好地完成了各項財務工作任務，在平凡的工作中取得了必需的成績，合理安排收支預算，嚴格預算維護，積極做好對應收款的清理工作，增強對固定資產的管理，重視日常財務收支，認真做好年終決算工作，修訂完備各項財務管理制度，為學校的建設做了必需的保障。
二、單位基本情況
（一）機構設置情況
我單位共設置6個內設機構，包括：辦公室、財務室、總務室、教研室、教導室、工會。
我單位為基層預算單位，無下屬單位。
（二）決算單位構成
師宗縣鳳山小學作為二級預算單位納入師宗縣教育體育局2023年度部門決算編報范圍。
（三）單位人員和車輛的編制及實有情況
師宗縣鳳山小學2023年末實有人員編制90人。其中：行政編制0人（含行政工勤編制0人），事業(yè)編制90人（含參公管理事業(yè)編制0人）；在職在編實有行政人員0人（含行政工勤人員0人），參照公務員法管理事業(yè)人員0人，非參公管理事業(yè)人員87人。
年末尚未移交養(yǎng)老保險基金發(fā)放養(yǎng)老金的離退休人員共計0人（離休0人，退休0人）。年末由養(yǎng)老保險基金發(fā)放養(yǎng)老金的離退休人員32人（離休0人，退休32人）。
年末其他人員0人。其中：一般公共預算財政撥款開支人員0人，政府性基金預算財政撥款開支人員0人。年末學生1989人。年末遺屬1人。
車輛編制0輛，在編實有車輛0輛。
第二部分 2023年度部門決算表
（詳見附件）
1.師宗縣鳳山小學2023年度無政府性基金預算財政撥款收入，故《政府性基金預算財政撥款收入支出決算表》為空表；
2.師宗縣鳳山小學2023年無財政撥款“三公”經費、行政參公單位機關運行經費，故《財政撥款“三公”經費、行政參公單位機關運行經費情況表》為空表；
3.師宗縣鳳山小學2023年無國有資本經營預算財政撥款收入，故《國有資本經營預算財政撥款收入支出決算表》為空表；
4.師宗縣鳳山小學2023年無一般公共預算“三公”經費，故《一般公共預算“三公”經費情況表》為空表。
第三部分 2023年度部門決算情況說明
一、收入決算情況說明
師宗縣鳳山小學2023年度收入合計1,824.58萬元。其中：財政撥款收入1,708.80萬元，占總收入的93.65%；上級補助收入0.00萬元，占總收入的0.00%；事業(yè)收入0.00萬元（含教育收費0.00萬元），占總收入的0.00%；經營收入0.00萬元，占總收入的0.00%；附屬單位上繳收入0.00萬元，占總收入的0.00%；其他收入115.78萬元，占總收入的6.35%。與上年相比，收入合計增加189.64萬元，增長11.60%。其中：財政撥款收入增加137.63萬元，增長8.76%；上級補助收入增加0.00萬元，與上年對比無變化；事業(yè)收入減少0.50萬元，下降100.00%；經營收入增加0.00萬元，與上年對比無變化；附屬單位上繳收入增加0.00萬元，與上年對比無變化；其他收入增加52.51萬元，增長82.98%。主要原因是2023年本片區(qū)適齡兒童增加，上級下達招生指標增加，學生人數增加導致。
二、支出決算情況說明
師宗縣鳳山小學2023年度支出合計1,825.10萬元。其中：基本支出1,613.80萬元，占總支出的88.42％；項目支出211.30萬元，占總支出的11.58％；上繳上級支出0.00萬元，占總支出的0.00％；經營支出0.00萬元，占總支出的0.00％；對附屬單位補助支出0.00萬元，占總支出的0.00％。與上年相比，支出合計增加206.54萬元，增長12.76%。其中：基本支出增加20.24萬元，增長1.27%；項目支出增加186.30萬元，增長745.20%；上繳上級支出增加0.00萬元，與上年對比無變化；經營支出增加0.00萬元，與上年對比無變化；對附屬單位補助支出增加0.00萬元，與上年對比無變化。主要原因是2023年本片區(qū)適齡兒童增加，上級下達招生指標增加，學生人數增加導致。
（一）基本支出情況
2023年度用于保障師宗縣鳳山小學機構正常運轉的日常支出1,613.80萬元。其中：基本工資、津貼補貼等人員經費支出1,456.43萬元，占基本支出的90.25％；辦公費、印刷費、水電費、辦公設備購置等公用經費157.37萬元，占基本支出的9.75％。
（二）項目支出情況
2023年度用于保障師宗縣鳳山小學為完成特定的行政工作任務或事業(yè)發(fā)展目標，用于專項業(yè)務工作的經費支出211.30萬元。其中：基本建設類項目支出0.00萬元。包括：曲財教〔2014〕261號（專戶）師宗縣鳳山小學建設項目專項資金25.00萬元；師財預〔2023〕30號師宗縣鳳山小學課后服務收費資金116.30萬元；曲財教〔2022〕113號鳳山小學運動場改造資金11.00萬元；曲財教〔2014〕261號（專戶）鳳山小學運動場改造資金39.00萬元；師財教〔2023〕29號（曲財教【2023】105號）解決城區(qū)入學高峰場地大門建設專項資金20.00萬元。
三、一般公共預算財政撥款支出決算情況說明
（一）一般公共預算財政撥款支出決算總體情況
師宗縣鳳山小學2023年度一般公共預算財政撥款支出1,708.80萬元，占本年支出合計的93.63%。與上年相比增加137.63萬元，增長8.76%，主要原因是2023年本片區(qū)適齡兒童增加，上級下達招生指標增加，學生人數增加導致。
（二）一般公共預算財政撥款支出決算具體情況
1.一般公共服務（類）支出0.00萬元，占一般公共預算財政撥款總支出的0.00%；
2.外交（類）支出0.00萬元，占一般公共預算財政撥款總支出的0.00%；
3.國防（類）支出0.00萬元，占一般公共預算財政撥款總支出的0.00%；
4.公共安全（類）支出0.00萬元，占一般公共預算財政撥款總支出的0.00%；
5.教育（類）支出1296.48萬元，占一般公共預算財政撥款總支出的75.87%。主要用于人員工資及公用經費支出；
6.科學技術（類）支出0.00萬元，占一般公共預算財政撥款總支出的0.00%；
7.文化旅游體育與傳媒（類）支出0.00萬元，占一般公共預算財政撥款總支出的0.00%；
8.社會保障和就業(yè)（類）支出237.11萬元，占一般公共預算財政撥款總支出的13.88%。主要用于退休人員工資統(tǒng)籌外部分及在職人員養(yǎng)老保險支出；
9.衛(wèi)生健康（類）支出73.27萬元，占一般公共預算財政撥款總支出的4.29%。主要用于職工醫(yī)療保險支出；
10.節(jié)能環(huán)保（類）支出0.00萬元，占一般公共預算財政撥款總支出的0.00%；
11.城鄉(xiāng)社區(qū)（類）支出0.00萬元，占一般公共預算財政撥款總支出的0.00%；
12.農林水（類）支出0.00萬元，占一般公共預算財政撥款總支出的0.00%；
13.交通運輸（類）支出0.00萬元，占一般公共預算財政撥款總支出的0.00%；
14.資源勘探工業(yè)信息等（類）支出0.00萬元，占一般公共預算財政撥款總支出的0.00%；
15.商業(yè)服務業(yè)等（類）支出0.00萬元，占一般公共預算財政撥款總支出的0.00%；
16.金融（類）支出0.00萬元，占一般公共預算財政撥款總支出的0.00%；
17.援助其他地區(qū)（類）支出0.00萬元，占一般公共預算財政撥款總支出的0.00%；
18.自然資源海洋氣象等（類）支出0.00萬元，占一般公共預算財政撥款總支出的0.00%；
19.住房保障（類）支出101.94萬元，占一般公共預算財政撥款總支出的5.97%。主要用于職工住房公積金支出；
20.糧油物資儲備（類）支出0.00萬元，占一般公共預算財政撥款總支出的0.00%；
21.國有資本經營預算（類）支出0.00萬元，占一般公共預算財政撥款總支出的0.00%；
22.災害防治及應急管理（類）支出0.00萬元，占一般公共預算財政撥款總支出的0.00%；
23.其他（類）支出0.00萬元，占一般公共預算財政撥款總支出的0.00%；
24.債務還本（類）支出0.00萬元，占一般公共預算財政撥款總支出的0.00%；
25.債務付息（類）支出0.00萬元，占一般公共預算財政撥款總支出的0.00%；
26.抗疫特別國債安排（類）支出0.00萬元，占一般公共預算財政撥款總支出的0.00%。
四、財政撥款“三公”經費支出決算情況說明
2023年度財政撥款“三公”經費支出決算中，財政撥款“三公”經費支出年初預算為0.00萬元，決算為0.00萬元，完成年初預算的0.00%。其中：因公出國（境）費支出年初預算為0.00萬元，決算為0.00萬元，占財政撥款“三公”經費總支出決算的0.00%，完成年初預算的0.00%；公務用車購置費支出年初預算為0.00萬元，決算為0.00萬元，占財政撥款“三公”經費總支出決算的0.00%，完成年初預算的0.00%；公務用車運行維護費支出年初預算為0.00萬元，決算為0.00萬元，占財政撥款“三公”經費總支出決算的0.00%，完成年初預算的0.00%；公務接待費支出年初預算為0.00萬元，決算為0.00萬元，占財政撥款“三公”經費總支出決算的0.00%，完成年初預算的0.00%，具體是國內接待費支出決算0.00萬元（其中：外事接待費支出決算0.00萬元），國（境）外接待費支出決算0.00萬元。其中：
(一)一般公共預算財政撥款“三公”經費支出決算總體情況
師宗縣鳳山小學2023年度一般公共預算財政撥款“三公”經費支出年初預算為0.00萬元，支出決算為0.00萬元，完成年初預算的0.00%。其中：因公出國（境）費支出年初預算為0.00萬元，決算為0.00萬元，完成年初預算的0.00%；公務用車購置費支出年初預算為0.00萬元，決算為0.00萬元，完成年初預算的0.00%；公務用車運行維護費支出年初預算為0.00萬元，決算為0.00萬元，完成年初預算的0.00%；公務接待費支出年初預算為0.00萬元，決算為0.00萬元，完成年初預算的0.00%。
2023年度一般公共預算財政撥款“三公”經費支出決算數比上年增加0.00萬元，與上年對比無變化。其中：因公出國（境）費支出決算增加0.00萬元，與上年對比無變化；公務用車購置費支出決算增加0.00萬元，與上年對比無變化；公務用車運行維護費支出決算增加0.00萬元，與上年對比無變化；公務接待費支出決算增加0.00萬元，與上年對比無變化。
(二) 一般公共預算財政撥款“三公”經費支出實物量的具體情況
1.安排因公出國（境）團組0個，累計0人次。
2.購置車輛0輛。開支一般公共預算財政撥款的公務用車保有量為0輛。
3.安排國內公務接待0批次（其中：外事接待0批次），接待人次0人（其中：外事接待人次0人）。安排國（境）外公務接待0批次，接待人次0人。
第四部分 其他重要事項及相關口徑情況說明
一、機關運行經費支出情況
師宗縣鳳山小學2023年機關運行經費支出0.00萬元，比上年增加0.00萬元，與上年對比無變化。主要原因是本單位屬于非參公管理事業(yè)單位，無機關運行經費。
二、國有資產占用情況
截至2023年末，師宗縣鳳山小學資產總額1,333.56萬元，其中，流動資產68.73萬元，固定資產1,264.83萬元（凈值），對外投資及有價證券0.00萬元，在建工程0.00萬元，無形資產0.00萬元（凈值），其他資產0.00萬元（凈值）（具體內容詳見附表）。與上年相比，本年資產總額減少27.52萬元，其中固定資產減少4.83萬元。處置房屋建筑物0平方米，賬面原值0.00萬元；處置車輛0輛，賬面原值0.00萬元；報廢報損資產0項，賬面原值0.00萬元，實現(xiàn)資產處置收入0.00萬元；出租房屋0平方米，賬面原值0.00萬元，實現(xiàn)資產使用收入0.00萬元。
（國有資產占有使用情況表詳見附表）
三、政府采購支出情況
2023年度，單位政府采購支出總額46.38萬元，其中：政府采購貨物支出36.92萬元；政府采購工程支出0.00萬元；政府采購服務支出9.46萬元。授予中小企業(yè)合同金額46.38萬元，其中：授予小微企業(yè)合同金額46.38萬元。
四、單位績效自評情況
單位績效自評情況詳見附表。
五、其他重要事項情況說明
師宗縣丹鳳完全小學2023年無其他重要事項情況說明
六、相關口徑說明
（一）基本支出中人員經費包括工資福利支出和對個人和家庭的補助，公用經費包括商品和服務支出、資本性支出等人員經費以外的支出。
（二）機關運行經費指行政單位和參照公務員法管理的事業(yè)單位使用一般公共預算財政撥款安排的基本支出中的公用經費支出。
（三）按照黨中央、國務院有關文件及部門預算管理有關規(guī)定，“三公”經費包括因公出國（境）費、公務用車購置及運行維護費、公務接待費。其中：因公出國（境）費，指單位公務出國（境）的國際旅費、國外城市間交通費、住宿費、伙食費、培訓費、公雜費等支出；公務用車購置費，指公務用車購置支出（含車輛購置稅、牌照費）；公務用車運行維護費，指單位按規(guī)定保留的公務用車燃料費、維修費、過橋過路費、保險費、安全獎勵費用等支出；公務用車指用于履行公務的機動車輛，包括省部級干部專車、一般公務用車和執(zhí)法執(zhí)勤用車；公務接待費，指單位按規(guī)定開支的各類公務接待（含外賓接待）費用。本文中公開的財政撥款“三公”經費相關數據是一般公共預算、政府性基金及國有資本經營預算財政撥款支出的相關經費，不含非財政撥款部分。
（四）本文所稱財政撥款“三公”經費決算數是指各部門（含下屬單位）或單位當年通過本級財政撥款和以前年度財政撥款結轉結余資金安排的因公出國（境）費、公務用車購置及運行維護費和公務接待費支出數（包括基本支出和項目支出）。
第五部分 名詞解釋
三公經費：是指政府部門公務出國（境）經費、公務用車購置及運行費、公務接待費用。
地方公共財政預算收入：是指由地方經濟形成的，且按財政管理體制規(guī)定由地方所有，納入地方預算的財政收入。地方公共財政預算收入包括地方稅收收入、地方非稅收入兩部分。地方稅收收入包括兩類來源，一類是根據分稅制財政管理體制規(guī)定劃歸地方稅務局系統(tǒng)征管的項目所形成的稅收收入。另一類是按分稅制財政管理體制規(guī)定劃歸國家稅務總局系統(tǒng)征管，地方政府按比例分享所形成的稅收收入。地方非稅收入在理論上是泛指地方政府及其職能部門通過非稅收入途徑征集的各項資金。在實際應用中，地方一般預算中的非稅收入從其構成內容看，主要包括納入一般預算的地方公共收費、地方國有資產經營收入兩部分。按現(xiàn)行分類，包括國有資本經營收入、國有資源（資產）有償使用收入、行政事業(yè)性收費收入、罰沒收入、專項收入和其他收入。
地方公共財政預算支出：是指在劃分事權的基礎上，應由地方承擔的各項支出。地方公共財政預算支出主要包括：地方行政管理費，公檢法支出，部分武警經費，民兵事業(yè)費，地方統(tǒng)籌的基本建設投資，地方企業(yè)技術改造和新產品試制經費，支農支出，社會保障、社會福利和優(yōu)撫支出，城市維護和建設費，地方文化、教育、衛(wèi)生等各項事業(yè)費，價格補貼支出以及其他支出等。
結余或結轉：是指財政收入大于財政支出的部分。結轉是指結余中有專項用途、需在下年繼續(xù)安排使用的支出部分。地方財政有結余或結轉的主要原因：一是中央財政超收中大部分用于補助地方，因超收數額到年底才能較為準確預計，且其使用要嚴格按程序審批，因此有一部分要在年底和結算時才能下達，地方財政當年撥不出去，形成結余或結轉。二是地方財政超收中有一部分資金當年撥不出去，形成結余或結轉。
部門預算：包括一般公共預算、政府性基金預算、國有資本經營預算、社會保險基金預算，是反映政府部門所有收支活動的預算。是政府部門依據國家有關政策及其行使職能的需要，由基層預算單位編制，逐步上報、審核、匯總，經財政部門審核，政府同意后報人大審議通過的、全面反映部門所有收入和支出的預算。
政府采購：是指政府機構以及所屬公共部門，為實現(xiàn)政府職能和公共利益的需要，在財政監(jiān)督下以一定的法定形式，從市場上購買所需要的商品和勞務的行為。在我國主要是指各級國家機關、事業(yè)單位和團體組織，按政府采購法規(guī)和相關規(guī)定，使用財政性資金采購法定集中采購目錄以內的或者采購限額標準以上的貨物、工程和服務的行為。政府采購秉承“公開、公平、公正”原則，通過法定方式和程序，使采購行為得到最大限度的規(guī)范，并達到以規(guī)?；少徆?jié)約財政資金的目的。
財政轉移支付：是指財政資源（資金）在各級政府間的無償轉移，包括橫向轉移和縱向轉移。財政轉移支付通?？梢苑譃闊o條件的財政轉移支付（即一般性轉移支付）和有條件的財政轉移支付（即專項撥款）兩種。
一般性轉移支付：1994年分稅制改革以后，我國逐步建立了以財力性轉移支付和專項轉移支付為主的轉移支付制度。現(xiàn)行財力性轉移支付主要包括：一般性轉移支付、民族地區(qū)轉移支付、緩解縣鄉(xiāng)財政困難補助、調整工資轉移支付、農村稅費改革轉移支付、年終結算財力補助等。地方可以按照相關規(guī)定統(tǒng)籌安排和使用上述資金。2009年前稱財力性轉移支付。2009年，財政部修訂政府收支分類科目時改稱一般性轉移支付。
專項轉移支付：是指上級政府為實現(xiàn)特定的宏觀政策目標，以及對委托下級政府管理的一些事務進行補償而設立的專項補助資金。資金接受者需按規(guī)定用途使用資金。
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