師宗縣人民政府關(guān)于師宗縣2018年地方財政決算和2019年1－6月地方 財政預算執(zhí)行情況的報告
- 師宗縣財政局
- 2019-08-14 11:41
監(jiān)督索引號53032303100011000
縣十七屆人大常委會第二十三次會議材料（六）
師宗縣人民政府關(guān)于師宗縣2018年地方財政決算和2019年1－6月地方
財政預算執(zhí)行情況的報告
——2019年7月31日在縣十七屆人大常委會第二十三次會議上
師宗縣財政局黨組書記、局長 梁永春
主任、各位副主任，各位委員：
受縣人民政府委托，現(xiàn)將師宗縣2018年地方財政決算和2019年1－6月地方財政預算執(zhí)行情況報告如下，請予審議。
一、2018年財政決算情況
2018年，師宗縣人民政府在縣委的堅強領(lǐng)導和縣人大的有力監(jiān)督下，緊緊圍繞全縣工作的總體思路和目標任務(wù)，堅持穩(wěn)中求進工作總基調(diào)，認真落實高質(zhì)量發(fā)展要求，深入推進財源建設(shè)，加強稅收征管，確保了財政收入穩(wěn)定增長。區(qū)分輕重緩急，優(yōu)化支出結(jié)構(gòu)，圓滿完成了保工資、保運轉(zhuǎn)、保民生、保扶貧工作任務(wù)。堅持量入為出原則，提升財政資金使用效益，確保財政收支平衡。
（一）地方公共財政預算決算情況
1.收入。2018年實現(xiàn)財政總收入101898萬元，比2017年91955萬元增收9943萬元，增長10.8 %。其中：中央、省、市級收入37997萬元，比2017年的32910萬元增收5087萬元，增長15.5%；地方一般預算收入完成63901萬元，比2017年的59045萬元增收4856萬元，增長8.2%。
2.支出。地方一般預算支出完成346285萬元，比2017年的293000萬元增支53285萬元，增長18.2%。其中，人員經(jīng)費支出139413萬元，公務(wù)費支出3469萬元，本級專項經(jīng)費支出70869萬元（其中債務(wù)還本付息49725萬元），歷年結(jié)轉(zhuǎn)上級專款支出44839萬元，當年上級專款支出87695萬元。
3.收支平衡情況。收入總計374843萬元。其中，地方一般預算收入63901萬元，上級補助收入205654萬元，地方政府一般債務(wù)轉(zhuǎn)貸收入22800萬元，調(diào)入資金82488萬元。支出總計374843萬元。其中，地方一般預算支出346285萬元，上解支出11758萬元，地方政府一般債務(wù)還本支出16800萬元。收支相平衡。
總收入大于年初人民代表大會報告數(shù)372萬元，原因是四月份與省級結(jié)算后我縣上級補助增加948萬元，調(diào)入資金減少576萬元；總支出比人民代表大會報告數(shù)多372萬元，原因是結(jié)算后上解支出增加372萬元。
（二）政府性基金預算決算情況
1.收入。地方政府性基金收入10718萬元，比2017年的10227萬元增收491萬元，增長4.8%。
2.支出。地方政府性基金支出7787萬元，比2017年的23321萬元減支15534萬元，下降66.6%。
3.平衡情況。收入總計21543萬元。其中，地方政府性基金收入10718萬元，上級補助收入2305萬元，上年結(jié)余收入4720萬元，地方政府專項債務(wù)轉(zhuǎn)貸收入3800萬元。支出總計17157萬元。其中，地方政府性基金支出7787萬元，上解支出1031萬元，地方政府專項債務(wù)還本支出3800萬元，調(diào)出資金4539萬元。年終結(jié)余4386萬元。
總收入、總支出與人民代表大會報告數(shù)一致，但省級結(jié)算后支出中增加上解支出1031萬元，減少調(diào)出資金1031萬元。
（三）社會保險基金預算決算情況
社會保險基金本年收入93202萬元，2017年結(jié)余67340萬元。社會保險基金支出80222萬元。收支相抵，年終滾存結(jié)余80320萬元。
2018年收入比人民代表大會報告數(shù)少7391萬元，原因是征收比例下調(diào)（機關(guān)事業(yè)養(yǎng)老保險及企業(yè)職工養(yǎng)老保險從20%下調(diào)到16%、工傷保險階段性調(diào)整50%）、人數(shù)減少；支出數(shù)比人民代表大會報告數(shù)少6404萬元，因年終結(jié)算上解數(shù)增加6404萬元；年終滾存結(jié)余比人民代表大會報告數(shù)大3984萬元，主要是因為收入減少7391、支出減少6404萬元、上年滾存結(jié)余與市級結(jié)算后增加4971萬元。
（四）國有資本經(jīng)營預算執(zhí)行情況
2018年國有資本經(jīng)營預算，本年度無收支行為發(fā)生，與人民代表大會報告數(shù)一致。
從2018年全縣財政運行情況看，當前和今后一個時期財政工作將面臨諸多困難和問題：一是收入組織困難。2018年地方一般預算收入完成63901萬元，實現(xiàn)了8.2%的增長，主要原因是積極組織力量清繳欠繳的稅收及非稅收入，但以后年度基本沒有存量稅收及非稅收入，加之由于受經(jīng)濟增長乏力、減稅降費、“營改增”、煤礦轉(zhuǎn)型升級、市場低迷等因素影響，暫無可靠稅源來拉動收入增長，完成收入目標任務(wù)極其困難。二是資金調(diào)度極為困難。地方公共預算支出同比增長18.2%，主要是保障了人員工資發(fā)放、機構(gòu)正常運轉(zhuǎn)、重點民生和重點項目支出需要，但由于資金調(diào)度極為困難，每月需等上級財政借款到位后才能正常發(fā)放工資，余下的少量資金既要保運轉(zhuǎn)、保民生又要保穩(wěn)定、促發(fā)展等，導致很多支出不能序時執(zhí)行。三是償債壓力較大。截至2018年末，經(jīng)審計清理甄別認定納入債務(wù)系統(tǒng)管理的政府性債務(wù)120247萬元，納入債務(wù)系統(tǒng)管理的隱性債務(wù)余額合計453936萬元。2018年償還債務(wù)本息49725萬元，2019年到期債務(wù)本息達44879萬元，2020年到期債務(wù)本息達64000萬元，償債壓力逐年遞增進一步加劇支出壓力。四是化解緩撥?？铍y度大。截至2018年底緩撥上級?？罾塾?9120萬元（一般公共預算緩撥84723萬元、政府性基金緩撥4397萬元），由于財力有限、資金無法調(diào)度，化解緩撥?？铍y度巨大。五是收入與支出需求矛盾突出。2018年公共財政預算收入支出雖然相平衡，但收入中因財力不足掛賬調(diào)入資金71154萬元，加上結(jié)轉(zhuǎn)上級?？?4723萬元，當年財力缺口達155877萬元，按現(xiàn)行體制預計到2019年底累計缺口290000萬元，收入與支出需求極不平衡。
二、2019年1-6月地方財政預算執(zhí)行情況
（一）地方公共財政預算執(zhí)行情況
1.收入。地方一般預算收入完成35217萬元，比上年同期32016萬元增3201萬元，增長10.0% ，為年初預算數(shù)67730萬元的52.0%。
2.支出。地方一般預算支出完成192535萬元，比上年同期172515萬元增20020萬元，增長11.6% ，為年初預算數(shù)326000萬元的59.1%。其中：“八項”支出完成154028萬元，同比增支25671萬元，增長20.0%。
（二）政府性基金預算執(zhí)行情況
地方政府性基金收入完成2550萬元，比上年的1894萬元增收656萬元，增長34.6%，為年初預算數(shù)36795萬元的6.9%。地方政府性基金支出完成5501萬元，比上年的2298萬元增支3203萬元，增長139.4%，為年初預算數(shù)43086萬元的12.8%。
（三）社會保險基金預算執(zhí)行情況（1-5月）
社會保險基金收入47099萬元，為年初預算數(shù)112605萬元的41.8%。社會保險基金支出42990萬元，為年初預算數(shù)93129萬元的46.2%。
從上半年財政運行情況看，全年財政收入增長困難，形勢異常嚴峻。一是經(jīng)濟增長放緩，結(jié)構(gòu)不優(yōu)，減收因素較多，財政收入持續(xù)增長難；二是財力增長與支出增長不相適應，財權(quán)與事權(quán)不匹配，剛性支出增長快，新增支出政策多；三是改革發(fā)展任務(wù)較重，按照深化預算改革、加強預算管理的要求，構(gòu)建現(xiàn)代預算編審體系、全面實施預算績效管理、加強財政收入管理、完善預算決策分配機制、加強預算執(zhí)行管理、理順政府間財政關(guān)系、加快政府會計制度改革、加強地方政府債務(wù)預算管理、增強財政信息公開透明等，面臨的壓力較大。這些問題，我們將高度重視，認真研究，采取有力的措施逐步解決。
三、下步工作主要措施
（一）加大稅源培植。一是認真落實好中央和省、市實施的更大規(guī)模減稅降費政策和解決中小微企業(yè)融資難政策，發(fā)展實體經(jīng)濟，培育壯大稅源。二是圍繞六大產(chǎn)業(yè)，優(yōu)化營商環(huán)境，加大招商力度，認真落實政策，支持項目落地。三是加強匯報協(xié)調(diào)，積極爭取上級政策支持、項目支持和資金支持，多渠道增加收入。
（二）強化稅收征管。一是穩(wěn)存量，保住烤煙等現(xiàn)有存量稅收不下滑。二是挖增量，服務(wù)好煤炭企業(yè)復產(chǎn)工作，力爭形成新的增量，制定出臺穩(wěn)增收的若干措施，招商引稅，增加稅收。三是有效盤活國有土地及其他閑置國有資產(chǎn)、資源，增加非稅收入。
（三）強化支出保障。一是優(yōu)化支出結(jié)構(gòu)，全力以赴兜住保工資、保運轉(zhuǎn)、保民生“三保”底線。二是牢固樹立“過緊日子”的思想，嚴格壓縮一般性支出。嚴格落實八項規(guī)定，確保“三公”經(jīng)費只減不增。三是圍繞縣委、縣政府中心工作，全力以赴支持好項目儲備、項目推進和項目落地等工作。
（四）增強國有企業(yè)造血功能，防范政府債務(wù)風險。結(jié)合國有企業(yè)改革的要求，啟動國有企業(yè)整合轉(zhuǎn)型升級，增強國有企業(yè)的造血功能，充分發(fā)揮國有企業(yè)撬動民間資本參與投資的積極性，緩解政府投資重大項目資金保障壓力。同時依法依規(guī)適度融資，化解當年到期的部分債務(wù)，防范政府債務(wù)風險。
（五）提高理財水平。繼續(xù)全力推進預算編審體系、預算績效管理、地方政府債務(wù)管理、財政預決算公開、財政資金統(tǒng)籌使用、專項資金管理等改革措施落實，提升財政管理科學化、精細化、規(guī)范化、績效化水平。加強財政資金調(diào)度管理，強化財政資金跟蹤問效，以及重大財稅政策和重點專項資金專項檢查力度。繼續(xù)加強財會人員培訓，不斷提升各預算單位財務(wù)管理水平，嚴格把好支出關(guān)口。
主任、各位副主任，各位委員，今年的財政形勢非常嚴峻，改革發(fā)展任務(wù)艱巨，做好各項財政工作責任重、壓力大。我們將在縣委的正確領(lǐng)導下，自覺接受縣人大常委會的監(jiān)督和指導，認真貫徹落實本次會議提出的各項要求，堅持生財、聚財、理財、用財并重，扎實做好各項工作，不斷提高財政管理水平，努力促進全縣經(jīng)濟社會平穩(wěn)健康發(fā)展。
以上報告，請予審議。
監(jiān)督索引號53032303100011111
附件1：
師宗縣人民政府關(guān)于師宗縣2018年地方財政決算表.xls
2018年政府決算公開表（點擊下載）
附件2：
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